金库管库员心得,金库管库员职责

银行金库内部控制要求

1、金库库门、库门锁和保险柜，必须使用总、分行指定的工厂（分行指定的工厂应报经总行同意）生产的银行专用金库门、库门锁和保险柜。 分行出纳管理部门要建立金库管理档案，详细记载所辖金库的有关情况。 第二十条 金库维修，应报上级行出纳管理部门批准，维修必须实行空库作业。

2、内部控制要求明确一般授权和特别授权的责任和权限，以及每笔经济业务的授权批准程序。 会计记录控制 会计记录控制的要求是保证会计信息反映及时、完整、准确、合法。一个单位的会计机构实行会计记录控制，要建立会计人员岗位责任制，对会计人员进行科学的分工，使之形成相互分离和制约的关系。

3、要求设置业务主管1人，反假专管员1人，整点人员不少于2名，金库管理及办理交存款业务人员不少于2名，其中业务主管、反假专管员必须持有《反假货币上岗资格证》。以上人员必须熟知人民币管理相关法律法规和规章制度，具备人民币整点、假币识别等相关业务技能。

4、方式三：在内部控制建设集中期设立内部控制建设办公室，该办公室从各主要部门抽调人员专职从事内控体系建设工作，待体系正式运行时，办公室解散，人员归位到各经营管理部门，且牵头职能也归位至内审部门。

5、有效落实内控整改机制，加强对内控问题监控分析 要根据银监局“进行全面现场检查”的通知精神，开展业务操作性风险大检查，落实整改措施，规避操作性风险和监管风险。要检查存款、柜台操作、会计结算、信贷业务、票据承兑及贴现、银行卡、利率管理、安全保卫及金库管理等各方面问题，发现问题及时整改，确保全部整改到位。

6、各银监局应将本通知转发至辖区内各城市商业银行、城市信用社、农村信用社省级联合社、农村商业银行和农村合作金融机构，要求其参照执行。